Versicherungen und private Vorsorge bei der Versicherungskammer Bayern
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    • Arbeitgeber-Zuschuss
    • Mehr Rente
    • Attraktive und sichere Zusatzrente mit Option auf einmalige Kapitalauszahlung
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Versorgungslücke im Alter schließen

Der bequeme und flexible Weg zur betrieblichen Altersvorsorge (bAV)

Viele Arbeitnehmer wissen bereits heute, dass die gesetzliche Rentenversicherung nur noch eine Grundversorgung im Alter bietet. Mit der Direktversicherung über Ihre Firma nutzen Sie hohe staatliche Förderungen um Ihre gewohnte Lebensqualität auch im Alter zu bewahren. Zusätzlich erhalten Sie seit 2019 von Ihrem Arbeitgeber in der Regel einen Zuschuss.

Das rechnet sich für Arbeitnehmer jetzt noch besser

Ihr Leistungsumfang

Mehr RenteMehr Rente mit der betrieblichen Altersvorsorge
ArbeitgeberzuschussArbeitgeber-Zuschuss
ZusatzrenteZusatzrente oder einmalige Kapitalauszahlung
Flexible LebensgestaltungHöchste Flexibilität für Ihre Lebensgestaltung

Rechnen Sie mit den Vorteilen der Direktversicherung

Sie können bis vier Prozent der Beitrags­bemessungs­grenze der gesetzlichen Renten­versicherung sozial­abgaben- und steuerfrei in die betriebliche Alters­vorsorge stecken. Jedes Jahr. Das sind in 2023 genau 3.504 Euro. Zusätzlich sind pro Jahr nochmal 3.504 Euro steuerfrei.
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Ihre Betriebsrente ohne Arbeitgeber-Zuschuss Ihre Betriebsrente mit Arbeitgeber-Zuschuss
Lebenslange monatliche Rente inkl. nicht garantierter Überschüsse
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Betriebliche Altersvorsorge für Arbeitnehmer

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Noch unsicher? Lassen Sie sich überzeugen!

Die Direktversicherung bietet Ihnen:

  • eine direkte staatliche Förderung durch Steuer- und Sozialabgaben-Ersparnisse.
  • einen Zuschuss vom Arbeitgeber.
  • die Anpassung an Ihre berufliche Entwicklung.
  • garantierte Leistungen und eine lebenslange Versorgung.
  • die notwendige Ergänzung zur gesetzlichen Rente.
  • Schutz vor Zugriff bei Arbeitslosigkeit (Bürgergeld).
  • bei Ausscheiden einen Rechtsanspruch auf private Fortführung oder Übertragung auf den neuen Arbeitgeber.
  • das gute Gefühl, für das Alter effizient vorgesorgt zu haben.

Häufige Fragen zur betrieblichen Altersvorsorge

Was ist eine betriebliche Altersvorsorge?

  • Mit einer betrieblichen Altersvorsorge, auch Betriebsrente genannt, haben Sie die Möglichkeit, sich über den Arbeitgeber eine Zusatzrente aufzubauen. Denn als Arbeitnehmer können Sie einen Teil Ihres Einkommens für die betriebliche Altersvorsorge verwenden. Sie profitieren bei dieser Form der Alterssicherung von einer staatlichen Förderung, da Ihr Beitrag steuer- und sozialabgabenfrei in die Betriebsrente fließt.

    Viele Arbeitnehmer entscheiden sich für den Abschluss einer bAV, um so die Versorgungslücke im Alter zu schließen, da für sie die gesetzliche Rentenversicherung allein nicht ausreicht.

    Es gibt mehrere Gestaltungsmöglichkeiten der betrieblichen Altersvorsorge, die ein Arbeitgeber einführen kann.

    Mit einer betrieblichen Altersvorsorge, auch Betriebsrente genannt, haben Sie die Möglichkeit, sich über den Arbeitgeber eine Zusatzrente aufzubauen. Denn als Arbeitnehmer können Sie einen Teil Ihres Einkommens für die betriebliche Altersvorsorge verwenden. Sie profitieren bei dieser Form der Alterssicherung von einer staatlichen Förderung, da Ihr Beitrag steuer- und sozialabgabenfrei in die Betriebsrente fließt.

    Viele Arbeitnehmer entscheiden sich für den Abschluss einer bAV, um so die Versorgungslücke im Alter zu schließen, da für sie die gesetzliche Rentenversicherung allein nicht ausreicht.

    Es gibt mehrere Gestaltungsmöglichkeiten der betrieblichen Altersvorsorge, die ein Arbeitgeber einführen kann.

Wie funktioniert eine betriebliche Altersvorsorge?

  • Ihr Arbeitgeber gewährt Ihnen eine betriebliche Altersvorsorge in Form einer Betriebsrente. Dieses Betriebsrenten-Modell legt Ihr Arbeitgeber zusammen mit unseren bAV-Experten fest. Sie entscheiden, welchen monatlichen Beitrag Sie selbst zum Aufbau Ihrer Betriebsrente einbringen wollen.

    Die arbeitgeberfinanzierte Betriebsrente ist eine freiwillige und zusätzliche Vergütung Ihres Arbeitgebers für Sie. Immer mehr Firmen bieten Ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern diese Form der Altersvorsorge an. Unabhängig davon haben Sie als Arbeitnehmer jedoch auch einen Rechtsanspruch auf eine Betriebsrente, die Sie durch eine sogenannte Entgeltumwandlung selbst ansparen.

    Von der Entgelt- oder auch Gehaltsumwandlung spricht man, wenn Sie als Arbeitnehmer einen Teil Ihres Gehalts in eine bAV stecken. Dies geschieht, indem der Arbeitgeber den Beitrag zur bAV direkt vom Bruttolohn abzieht und – gegebenenfalls aufgestockt durch seinen Arbeitgeberanteil – an die Bayern-Leben (den Lebensversicherer der Versicherungskammer) überweist.

    Als Auszahlungsform der Direktversicherung können Sie später entweder eine lebenslange Rente oder eine einmalige Kapitalauszahlung wählen.

    Ihr Arbeitgeber gewährt Ihnen eine betriebliche Altersvorsorge in Form einer Betriebsrente. Dieses Betriebsrenten-Modell legt Ihr Arbeitgeber zusammen mit unseren bAV-Experten fest. Sie entscheiden, welchen monatlichen Beitrag Sie selbst zum Aufbau Ihrer Betriebsrente einbringen wollen.

    Die arbeitgeberfinanzierte Betriebsrente ist eine freiwillige und zusätzliche Vergütung Ihres Arbeitgebers für Sie. Immer mehr Firmen bieten Ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern diese Form der Altersvorsorge an. Unabhängig davon haben Sie als Arbeitnehmer jedoch auch einen Rechtsanspruch auf eine Betriebsrente, die Sie durch eine sogenannte Entgeltumwandlung selbst ansparen.

    Von der Entgelt- oder auch Gehaltsumwandlung spricht man, wenn Sie als Arbeitnehmer einen Teil Ihres Gehalts in eine bAV stecken. Dies geschieht, indem der Arbeitgeber den Beitrag zur bAV direkt vom Bruttolohn abzieht und – gegebenenfalls aufgestockt durch seinen Arbeitgeberanteil – an die Bayern-Leben (den Lebensversicherer der Versicherungskammer) überweist.

    Als Auszahlungsform der Direktversicherung können Sie später entweder eine lebenslange Rente oder eine einmalige Kapitalauszahlung wählen.

Welche Möglichkeiten der betrieblichen Altersvorsorge gibt es für Arbeitnehmer?

  • Neben der Direktversicherung, unserer FirmenRente, gibt es weitere Durchführungswege der betrieblichen Altersversorgung. Zum Beispiel die Direktzusage, die Pensionskasse, den Pensionsfonds und die Unterstützungskasse. Ihr Arbeitgeber entscheidet grundsätzlich, welche betriebliche Altersvorsorge er Ihnen anbietet.

    Machen Sie den ersten Schritt und sprechen Sie die betriebliche Altersvorsorge in Ihrem Unternehmen an, um gefördert vorzusorgen. In jedem Fall haben Sie einen Rechtsanspruch auf eine Betriebsrente durch Entgeltumwandlung.

    Neben der Direktversicherung, unserer FirmenRente, gibt es weitere Durchführungswege der betrieblichen Altersversorgung. Zum Beispiel die Direktzusage, die Pensionskasse, den Pensionsfonds und die Unterstützungskasse. Ihr Arbeitgeber entscheidet grundsätzlich, welche betriebliche Altersvorsorge er Ihnen anbietet.

    Machen Sie den ersten Schritt und sprechen Sie die betriebliche Altersvorsorge in Ihrem Unternehmen an, um gefördert vorzusorgen. In jedem Fall haben Sie einen Rechtsanspruch auf eine Betriebsrente durch Entgeltumwandlung.

Was ist eine Direktversicherung?

  • Die Direktversicherung ist ein gängiges Modell für eine betriebliche Altersvorsorge. Versicherungsnehmer ist der Arbeitgeber, der die Beiträge direkt an die Bayern-Leben (den Lebensversicherer der Versicherungskammer) überweist. Versicherte Person und Bezugsberechtigter ist der Arbeitnehmer, der die Leistung später direkt von der Bayern-Leben ausbezahlt bekommt.

    Die Direktversicherung ist ein gängiges Modell für eine betriebliche Altersvorsorge. Versicherungsnehmer ist der Arbeitgeber, der die Beiträge direkt an die Bayern-Leben (den Lebensversicherer der Versicherungskammer) überweist. Versicherte Person und Bezugsberechtigter ist der Arbeitnehmer, der die Leistung später direkt von der Bayern-Leben ausbezahlt bekommt.

Die Betriebsrente im kommunalen öffentlichen Dienst

  • Arbeitgeber und Arbeitnehmer im kommunalen öffentlichen Dienst profitieren gleichermaßen von der Entgeltumwandlung: Der Arbeitgeber kann die Vorteile einer staatlich geförderten Vorsorge anbieten und so seine Mitarbeitenden besser an sich binden oder neue Fachkräfte im heutigen „War for Talents“ überzeugen.

    Der Nutzen für Arbeitnehmer liegt bei der staatlichen Förderung und den Sonderkonditionen bestehender Rahmenabkommen. Zusätzlich können kommunale Arbeitgeber einen freiwilligen Zuschuss in Höhe ihrer SV-Ersparnis, maximal 15 Prozent des Beitrags, gewähren.

    Mehr Informationen zum Download:

    Arbeitgeber und Arbeitnehmer im kommunalen öffentlichen Dienst profitieren gleichermaßen von der Entgeltumwandlung: Der Arbeitgeber kann die Vorteile einer staatlich geförderten Vorsorge anbieten und so seine Mitarbeitenden besser an sich binden oder neue Fachkräfte im heutigen „War for Talents“ überzeugen.

    Der Nutzen für Arbeitnehmer liegt bei der staatlichen Förderung und den Sonderkonditionen bestehender Rahmenabkommen. Zusätzlich können kommunale Arbeitgeber einen freiwilligen Zuschuss in Höhe ihrer SV-Ersparnis, maximal 15 Prozent des Beitrags, gewähren.

    Mehr Informationen zum Download:

Wie funktioniert die staatliche Förderung der betrieblichen Altersvorsorge?

  • Der Staat fördert den Aufbau einer betrieblichen Altersvorsorge, indem er auf Ihren Beitrag weder Steuern noch Sozialversicherungsabgaben berechnet. Die Beiträge mindern so Ihr steuer- und abgabenpflichtiges Bruttogehalt: Je nach Höhe Ihrer persönlichen Belastung durch Steuerabzüge und Sozialabgaben werden Sie den monatlichen Beitrag nur etwa zur Hälfte im Netto spüren. 

    Der Staat fördert den Aufbau einer betrieblichen Altersvorsorge, indem er auf Ihren Beitrag weder Steuern noch Sozialversicherungsabgaben berechnet. Die Beiträge mindern so Ihr steuer- und abgabenpflichtiges Bruttogehalt: Je nach Höhe Ihrer persönlichen Belastung durch Steuerabzüge und Sozialabgaben werden Sie den monatlichen Beitrag nur etwa zur Hälfte im Netto spüren. 

Wie funktioniert der Arbeitgeberzuschuss?

  • Arbeitgeber sind grundsätzlich verpflichtet, für Entgeltumwandlungen mit unserer FirmenRente pauschal 15 Prozent des umgewandelten Betrags zusätzlich als AG-Zuschuss einzuzahlen – soweit Sie selbst Beiträge zur Sozialversicherung einsparen. Die Verpflichtung ist auf die tatsächliche Ersparnis begrenzt und unterliegt dem Vorbehalt, dass aufgrund von Tarifverträgen keine anderweitigen Regelungen vorliegen. In diesen Fällen kann die Zuschusspflicht geringer ausfallen oder sogar komplett entfallen.

    Arbeitgeber sind grundsätzlich verpflichtet, für Entgeltumwandlungen mit unserer FirmenRente pauschal 15 Prozent des umgewandelten Betrags zusätzlich als AG-Zuschuss einzuzahlen – soweit Sie selbst Beiträge zur Sozialversicherung einsparen. Die Verpflichtung ist auf die tatsächliche Ersparnis begrenzt und unterliegt dem Vorbehalt, dass aufgrund von Tarifverträgen keine anderweitigen Regelungen vorliegen. In diesen Fällen kann die Zuschusspflicht geringer ausfallen oder sogar komplett entfallen.

Wie viel sollte man in die betriebliche Altersvorsorge einzahlen?

  • Sie können die Höhe Ihrer Einzahlungen in die bAV frei bestimmen.

    Sie hängt auch von Ihrem persönlichen Absicherungsbedarf, Ihren finanziellen Möglichkeiten und Zielen sowie Ihren künftigen Bedürfnissen ab. Lassen Sie sich zu Ihrer optimalen Beitragshöhe beraten.

    Sie können die Höhe Ihrer Einzahlungen in die bAV frei bestimmen.

    Sie hängt auch von Ihrem persönlichen Absicherungsbedarf, Ihren finanziellen Möglichkeiten und Zielen sowie Ihren künftigen Bedürfnissen ab. Lassen Sie sich zu Ihrer optimalen Beitragshöhe beraten.

Wie hoch ist die staatliche Förderung der betrieblichen Altersvorsorge?

  • Die Höhe der steuerlichen Förderung hängt von dem Betrag ab, den Sie monatlich oder jährlich in Ihre Betriebsrente einzahlen. Bis zu 584 Euro im Monat können Sie im Jahr 2023steuer- und bis zu 292 Euro sozialabgabenfrei in die FirmenRente einzahlen.

    Ein Beispiel für die betriebliche Altersvorsorge:

    Monatsbeitrag: 100 Euro aus Ihrem Bruttogehalt. Ihre Ersparnis: Für nur circa 50 Euro weniger Nettogehalt fließen mit dem Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent volle 115 Euro in Ihre Betriebsrente.

    Die Höhe der steuerlichen Förderung hängt von dem Betrag ab, den Sie monatlich oder jährlich in Ihre Betriebsrente einzahlen. Bis zu 584 Euro im Monat können Sie im Jahr 2023steuer- und bis zu 292 Euro sozialabgabenfrei in die FirmenRente einzahlen.

    Ein Beispiel für die betriebliche Altersvorsorge:

    Monatsbeitrag: 100 Euro aus Ihrem Bruttogehalt. Ihre Ersparnis: Für nur circa 50 Euro weniger Nettogehalt fließen mit dem Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent volle 115 Euro in Ihre Betriebsrente.

Wie flexibel bleibe ich mit der FirmenRente?

  • Ganz nach Ihren Bedürfnissen bieten wir bei der Direktversicherung die Flexibilität, die Sie sich für den Aufbau Ihrer Altersabsicherung wünschen:

    • Sie wählen, ob Sie eine klassische sicherheitsorientierte Kapitalanlage bevorzugen und/oder von günstigen Entwicklungen der Kapitalmärkte profitieren wollen.
    • Während der Laufzeit können Sie den Beitrag an Ihre persönliche Lebenssituation anpassen, also reduzieren, aussetzen oder aufstocken.
    • Sie haben außerdem die Wahl zwischen Rente oder Kapitalauszahlung. 

    Ganz nach Ihren Bedürfnissen bieten wir bei der Direktversicherung die Flexibilität, die Sie sich für den Aufbau Ihrer Altersabsicherung wünschen:

    • Sie wählen, ob Sie eine klassische sicherheitsorientierte Kapitalanlage bevorzugen und/oder von günstigen Entwicklungen der Kapitalmärkte profitieren wollen.
    • Während der Laufzeit können Sie den Beitrag an Ihre persönliche Lebenssituation anpassen, also reduzieren, aussetzen oder aufstocken.
    • Sie haben außerdem die Wahl zwischen Rente oder Kapitalauszahlung. 
Was passiert mit der betrieblichen Altersvorsorge bei einem Arbeitgeberwechsel?

  • Die betriebliche Altersvorsorge bleibt Ihnen sicher, denn bei einem Arbeitgeberwechsel können Sie unsere FirmenRente entweder mitnehmen oder als private Alterssicherung weiterführen. Auch eine Beitragsfreistellung ist möglich.  

    Die betriebliche Altersvorsorge bleibt Ihnen sicher, denn bei einem Arbeitgeberwechsel können Sie unsere FirmenRente entweder mitnehmen oder als private Alterssicherung weiterführen. Auch eine Beitragsfreistellung ist möglich.  

Was passiert bei einer Kündigung mit der betrieblichen Altersvorsorge?

  • Auch wenn Sie einmal arbeitslos werden sollten, behalten Sie die Ansprüche auf Ihre Betriebsrente. Zudem sind Sie mit unserer Direktversicherung vor dem Zugriff bei Arbeitslosigkeit (Bürgergeld) geschützt.

    Auch wenn Sie einmal arbeitslos werden sollten, behalten Sie die Ansprüche auf Ihre Betriebsrente. Zudem sind Sie mit unserer Direktversicherung vor dem Zugriff bei Arbeitslosigkeit (Bürgergeld) geschützt.

Was muss ich steuerlich bei der Auszahlung der betrieblichen Altersvorsorge beachten?

  • Bei der Auszahlung der Direktversicherung haben Sie die Wahl zwischen einer monatlichen Rente oder einer Kapitalauszahlung.
    Da die Einzahlungen steuer- und sozialversicherungsfrei geleistet wurden, unterliegt die Auszahlung der Einkommensteuer und SV-Pflicht. Im Vergleich zum Arbeitslohn fällt das Einkommen im Rentenalter zumeist deutlich niedriger aus, so dass auch weniger Steuern gezahlt werden müssen. Je nach Ihrer Einkommenssituation im Rentenalter müssen Sie häufig auch gar nichts versteuern, so dass Ihre  betriebliche Altersvorsorge nicht bzw. kaum belastet wird.

    Bei gesetzlich Krankenversicherten werden auf die Auszahlungen aus der Direktversicherung zwar Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung fällig, diese unterliegen aber bei Pflichtversicherten in der Krankenversicherung der Rentner einem dynamischen Freibetrag, der ebenfalls die Belastung schmälert bzw. zu einem Komplettentfall führen kann.

    Bei der Auszahlung der Direktversicherung haben Sie die Wahl zwischen einer monatlichen Rente oder einer Kapitalauszahlung.
    Da die Einzahlungen steuer- und sozialversicherungsfrei geleistet wurden, unterliegt die Auszahlung der Einkommensteuer und SV-Pflicht. Im Vergleich zum Arbeitslohn fällt das Einkommen im Rentenalter zumeist deutlich niedriger aus, so dass auch weniger Steuern gezahlt werden müssen. Je nach Ihrer Einkommenssituation im Rentenalter müssen Sie häufig auch gar nichts versteuern, so dass Ihre  betriebliche Altersvorsorge nicht bzw. kaum belastet wird.

    Bei gesetzlich Krankenversicherten werden auf die Auszahlungen aus der Direktversicherung zwar Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung fällig, diese unterliegen aber bei Pflichtversicherten in der Krankenversicherung der Rentner einem dynamischen Freibetrag, der ebenfalls die Belastung schmälert bzw. zu einem Komplettentfall führen kann.

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Nachhaltigkeit im Blick

Der Versicherungs­kammer Bayern ist es ein An­liegen, eine ver­trauens­würdige Berat­ung in Versicher­ungs­fragen zu gewähr­leisten. Insbe­sondere die Berück­sichti­gung des Faktors Nach­haltig­keit gemäß der ESG-Kriterien (Environ­mental Social Gover­nance) soll zu einer trans­pa­renten Kommuni­kation bei­tragen.

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Versicherungskammer Bayern in Zahlen und Fakten